МТСБУ отчиталось о доходах, расходах и эффективности управления инвестициями в 2016 году

Ревизионная Комиссия провела проверку достоверности финансово-хозяйственной деятельности МТСБУ за 2016 год и её основных показателей работы.

МТСБУ на 31.12.2016 имело общих финансовых инвестиций на общую сумму в гривневом эквиваленте 1,199 млрд. грн., из которых депозитные вклады в гривне составили 828,6 млн. грн., депозитные вклады в валюте в гривневом эквиваленте 230,2 млн. грн., номинированные в гривне ОВГЗ – 86,4 млн. грн. и ОВГЗ в валюте – 54,4 млн. грн.

Общий гривневый депозитный портфель за 2016-й год увеличился на 188,3 млн. грн. (+19%). За год депозитные ставки снизились с 23% до 19%. Всего проценты по депозитам в 2016 году выросли на 36% до 166 млн. грн. (122,5 млн. грн. в 2015 году).

Объем депозитных средств фондов Бюро на 31.12.2016

. Депо­зит Сумма­, тыс. грн. Сумма­, $ тыс. Сумма­, тыс. евро­
. Всего­ на депо­зита­х 787 929 4 243 2 598
. Всего­ на депо­зита­х (экви­вале­нт в тыс. грн.) 787 929 115 371 73 842

В список рекомендованных банков в 2016 году входили: «Креди Агриколь Банк», «Кредобанк», «ОТП Банк», «Ощадбанк», «Укргазбанк», «Укрэксимбанк», «УкрСиббанк», «Райффайзен Банк Аваль», «Правэкс Банк» и «ИНГ Банк Украина».

Финансовая деятельность МТСБУ в 2016 году характеризовалась наращиванием объемов фонда страховых гарантий (ФСГ), говорится в Отчете Ревкомиссии. Общий прирост фондов МТСБУ, а именно ФЗП, ФСГ и ФПМ на 31.12.2016. составлял 71,2 млн. грн. (+5,9%).

Фонд защиты потерпевших (ОСАГО)

Остаток начисленного фонда по состоянию на январь 2016 года – 606 млн. грн., в т.ч. гарантийные взносы – 476,4 млн. грн.

В течение 2016 года страховщики осуществили взносов в ФЗП на 186,1 млн. грн., в т.ч.:

1) Гарантийные взносы 74,9 млн. грн.(-26,1%). Уменьшение взносов главным образом произошло за счет двух факторов: регламентных выплат за страховщиков-банкротов (отток средств фонда в размере более 23 млн. грн.) и увеличением регламентных выплат из-за значительного увеличения количества незастрахованных участников ДТП и льготников (участники боевых действий), а также двукратное увеличение с 19.02.2016 г. максимального размера страхового возмещения по ОСАГО. В 2016 году по 34 страховым компаниям было начислено 60,4 млн. грн. ДВ1 и 1,3 млн. ДВ2 по 2 страховым компаниям, из которых на 31.12.16 возвращены страховщикам 47,8 млн. грн. А также, с вступлением с декабря 2016 года в силу Соглашения о прямом урегулировании, участницами которой стали 18 страховщиков, сформирован дополнительный гарантийный фонд (ДВ3) в размере 27,7 млн.грн. При этом с мая 2016 года ДВ2 отменен в связи с принятием Коордсоветом Положения о порядке и условиях формирования централизованного страхового резервного фонда защиты потерпевших в ДТП за счет дополнительных гарантийных взносов, которые зависят от осуществленных страховых выплат по договорам ОСАГО. Таким образом, по состоянию на 31.12.16 доля ДВ1, ДВ2 и ДВ3 в ФЗП составляет более 15% или 83 млн.грн. (ДВ1 - 52,5 млн.грн., ДВ2 - 2,8 млн.грн., ДВ3 - 27,7 млн.грн.).

2) Ежемесячные отчисления за 2016 год составили 103,9 млн. грн. (+15,7%). Рост данного показателя связан с изменением тарифов и незначительным ростом количества заключенных договоров в 2016 году на 3% (с 6,8 млн. до 7,1 млн. шт.), а размер премий по ОСАГО в 2016 году вырос на 16,5% с 2,9 млрд. грн. до 3,38 млрд. грн.

3) Поступления по регрессным искам МТСБУ – 7,2 млн. грн. (+40,9%).

Расходы Фонда защиты потерпевших за 2016 год составили 259,2 млн. грн., в т.ч. сумма регламентных выплат из ФЗП – 90,6 млн. грн. (+94,4%), расходы на урегулирование – 3,2 млн. грн., расходы, связанные с возвратом средств в порядке регресса – 7,3 млн. грн. и возвратом взносов из ФЗП – 59,6 млн. грн.

Три фактора, которые повлияли на значительный рост суммы регламентных:

1) С ноября 2015 года МТСБУ начало проводить регламентные выплаты за страховщиков, которые признаны банкротами (более 23 млн. грн.).
2) С 19.02.2016 года вдвое увеличен лимит выплат по полисам ОСАГО.
3) В 2016 году значительно увеличилось количество незастрахованных участников ДТП и льготников (участников АТО).

Выплаты пострадавшим за страховые компании, которые потеряли членство в МТСБУ в 2016 году составили 5,1 млн. грн. (в т.ч. за «УЭСК» - 2,4 млн. грн., за «ИнтерТрансПолис» - 1,4 млн. грн.), что на 2,5 млн. грн. меньше чем в 2015 году.

Возвращение базовых гарантийных взносов страховщикам, которые потеряли членство в 2016 году составили 6,8 млн. грн. (в т.ч. 2,2 млн. – «Нефтегазстрах», 1,6 млн. грн. – НФСК «Добробут»), что на 1,1 млн. грн. больше чем в 2015 году (5,7 млн. грн.).

Размер начисленного ФЗП составил 532,9 млн. грн., что на 78,6 млн. грн. меньше чем на 31.12.15 г. Уменьшение произошло в связи с созданием резерва обесценения депозита 75,2 млн. грн., которые были размещены в «Брокбизнесбанке» и существенного увеличения регламентных выплат из фонда.

Задолженность страховщиков по отчислениям в ФЗП на 31.12.2016 года составила 1,8 млн. грн., задолженность по гарантийным взносам - 14,6 млн. грн. (СК «НОВА» - 3 089 тыс. грн., «Украина» - 6 096 тыс. грн., «Скайд» - 1 436 тыс. грн., «Ильичевское» - 2 007 тыс. грн.).

Остаток уплаченных авансов на оказание юридических услуг (регламентные выплаты, регрессы, представление интересов МТСБУ в судах и органах исполнительной службы) текущего периода и предыдущих лет, незакрытых актами выполненных работ, по состоянию на 31.12.16 г. составил 1,7 млн. грн. В том числе авансы в 2015 году – 0,7 тыс. грн., авансы 2014 года – 46,7 тыс. грн., 2013 года – 150,5 тыс. грн., 2012 года – 525,5 тыс. грн., 2011 года – 490,5 тыс. грн., 2008-2010 гг. – 528,5 тыс. грн. Задолженность по сравнению с 2015 годом (2,4 млн. грн.) уменьшилась на 0,7 млн. грн.

Фактически сформированный ФЗП по состоянию на 31.12.16 г. – 514,7 млн. грн., из которых 5,4 млн. грн. – представлено активами «Брокбизнесбанка».

Средства Фонда защиты потерпевших МТСБУ по состоянию на 31.12.2016 и на 31.12.2015

. Пока­зате­ли 31.12.15 31.12.2016
. Оста­ток начи­сленных фондо­в, тыс. грн. 606 039 532 855
. Факти­чески­й оста­ток фондо­в, тыс. грн. 591 803 514 739
. Разме­щени­е фондо­в на депо­зита­х, тыс. грн. 412 505 360 360
. Обли­гаци­и внутре­ннего­ госуда­рстве­нного­ займа­, тыс. грн. - 140 760
. Брокби­знесба­нк, безна­дежна­я деби­торска­я задо­лженно­сть, тыс. грн. 171 316 5 432
. Бланки­ поли­сов имеющи­еся на скла­де, тыс. грн. 7 982 8 187

Отчет о наличие и движение средств фонда защиты потерпевших МТСБУ на начало 2015-2016 гг.

. Пока­зате­ль 01.01.2015 01.01.2016 Изме­нени­е
. Оста­ток начи­сленно­го ФЗП 507 053 606 039 98 986
. Поступле­ния, в т.ч.: 196 382 186 055 - 10 327
. Ежеме­сячные­ отчи­слени­я (начи­сленные­) 89 868 103 953 14 085
. Гара­нтийные­ взно­сы 101 426 74 932 - 26 494
. Поступле­ния по регре­ссным иска­м МТСБУ 5 088 7 170 2 082
. Расхо­ды, в т.ч.: 91 938 259 239 167 301
. Регла­ментные­ выпла­ты 46 609 90 586 43 977
. Регла­ментные­ выпла­ты за банкро­тов - 23 346 23 346
. Расхо­ды на урегули­рова­ние 1 598 3 172 1 574
. Расхо­ды, связа­нные­ с возвра­том регре­сса 4 073 7 352 3 279
. Возвра­т взно­сов ФЗП 39 658 59 618 19 960
. Прочи­е расхо­ды - 75 165 78 165

Отчет о наличие и движение средств фонда защиты потерпевших МТСБУ на конец 2015-2016 гг

. Пока­зате­ль на 31.12.2015 на 31.12.2016 Изме­нени­е
. Оста­ток начи­сленно­го ФЗП 611 497 532 855 - 78 642
. Задо­лженно­сть стра­ховщи­ков по отчи­слени­ям в ФЗП 3 122 1 800 - 1 322
. Задо­лженно­сть по гара­нтийным взно­сам 8 702 14 570 5 868
. Задо­лженно­сть по аванса­м для обеспе­чени­я юриди­чески­х услуг текуще­го пери­ода и предыдущи­х лет 2 412 1 746 - 666
. Факти­чески­ сформи­рова­нный ФЗП 597 261 514 739 - 82 522
. Получе­но инве­стдо­хода­ от разме­щени­я средств ФЗП 63 680 77 674 13 994

В течение 2016 года от инвестирования средств ФЗП получен инвестдоход 77,7 млн. грн. (+22%), который перечислялся страховщикам. На 31.12.2016 года ОВГЗ составляют 27,3% от общей суммы активов, которыми представлен Фонд, 17,4% представлено активами в иностранной валюте (доллар).

Порядок согласования размещения МТСБУ средств централизованного страхового резервного ФЗП на депозитных счетах в банковских учреждениях регулируется «Регламентом согласования размещения МТСБУ средств на депозитных счетах в банковских учреждениях и приобретение ОВГЗ, утвержденный протоколом Президиума №386/2016 от 08.09.2016.

Потеряли членство в течение 2016 года три страховые компании: СК «Нова», СК «Скайд» и со «Ильичевское». В 2015 году членство в МТСБУ потеряло 4 страховщика. По состоянию на 31.12.2016. действующих ассоциированных членов МТСБУ – 55.

Фонд страховых гарантий (Зеленая карта)

В течение 2016 года страховщиками-полными членами МТСБУ к ФСГ перечислено 479,8 млн. грн. ежемесячных отчислений (на 20,1% больше показателя 2015 года, составил 399,5 млн. грн.) и 0,3 млн. грн. гарантийных взносов. Рост отчислений в ФСГ обусловлен ростом тарифов в национальной валюте. Остаток начисленного фонда по состоянию на 01.01.16 г. – 517,5 млн. грн.

Регламентные выплаты и расходы на урегулирование в 2016 году выросли со 176 млн. грн. до 258,6 млн. грн. (+47%).

За счет ФСГ за страховщиков, Бюро выплатило в гривневом эквиваленте 9,4 млн. грн. (-27,3%). За фальшивые полисы «Зеленая карта» по 59 делам выплачено 3,3 млн. грн. (рост в 3 раза).

Выплаты пострадавшим за страховщиков, которые потеряли членство МТСБУ в 2016 году составили 2,5 млн. грн.

Размер начисленного Фонда в течение 2016 года увеличился на 42,9% (+222,2 млн. грн.) и на 31.12.2016 г. составил 739,7 млн. грн.

Фактически сформированный ФСГ состоянию на 31.12.16 г. – 721,7 млн. грн. (+43,3%).

Средства фонда страховых гарантий МТСБУ по состоянию на 31.12.2015 и 31.12.2016

. Пока­зате­ли 31.12.15 31.12.16
. Оста­ток начи­сленных фондо­в, тыс. грн. 517 511 739 680
. Факти­чески­й оста­ток фондо­в, тыс. грн. 503 697 721 861
. Разме­щени­е фондо­в на депо­зита­х, тыс. грн. 503 697 721 861

Отчет о наличии и движении средств фонда страховых гарантий МТСБУ за 2016 год

. Пока­зате­ли 2016, тыс. грн.
. Оста­ток начи­сленно­го ФСГ 517 511
. Поступле­ния, в т.ч.: 756 482
. Ежеме­сячные­ отчи­слени­я (начи­сленные­) 479 755
. Гара­нтийные­ взно­сы 314
. Поступле­ния по регре­ссным иска­м МТСБУ 49
. Компе­нсаци­я МТСБУ по гара­нтийным требо­вани­ям 2 236
. Поступле­ния пере­стра­хово­чных преми­й (пул внутре­ннего­ пере­стра­хова­ния) 223 389
. Поступле­ния пере­стра­хово­чных преми­й (вне­шнее­ пере­стра­хова­ние) 48 185
. Прочи­е поступле­ния 2 554
. Расхо­ды, в т.ч.: 534 313
. Регла­ментные­ выпла­ты 256 222
. Гара­нтийные­ требо­вани­я 9 416
. Опла­та за фальши­вые «Зеле­ные карты» 3 271
. Расхо­ды на урегули­рова­ние 2 419
. Упла­чено­ пере­стра­хово­чных преми­й (пул внутре­ннего­ пере­стра­хова­ния) 223 389
. Упла­чено­ пере­стра­хово­чных преми­й (вне­шнее­ пере­стра­хова­ние) 39 596
. Оста­ток начи­сленно­го ФСГ 739 680
. Задо­лженно­сть по ежеме­сячным отчи­слени­ям в фонды 27 804
. Задо­лженно­сть по гара­нтийным взно­сам 2
. Задо­лженно­сть иностра­нных Бюро­ по выпла­там постра­давши­м в Укра­ине 9 480
. Факти­чески­ сформи­рова­нный ФСГ 721 681

Суммарный инвестдоход по ФСГ за 2016 год составил 81 млн. грн. (+40%). На 31.12.2016 года 11% Фонда представлено долларовым активам и 10% активами в евро.

Базовые гарантийные взносы по ФСГ на 31.12.2016 г. составили 103,7 млн. грн.

Фонд предупредительных мер

В течение 2016 года в Фонд поступило 14,7 млн. грн. ежемесячных отчислений (- 49,2%), что объясняется решением Президиума относительно снижения с мая снизить размер ежемесячных отчислений с 1% до 0,01%. Остаток начисленного Фонда состоянию на 01.01.16 г. составил 80,8 млн. грн.

Расходы составляют 87 млн. грн. - создание резерва на обесценение финансовых инвестиций, которые были размещены в «Брокбизнесбанке».

Начисленный остаток ФПМ на 31.12.16 г. составлял 8,5 млн. грн. Задолженность по ежемесячным отчислениям в Фонд составляла 309 тыс. грн.

Фонд финансирования Бюро

Анализ Баланса на 31 декабря 2016 года показал, что активы МТСБУ на 31.12.16 г. составляли 1 391,5 млн. грн. За период с начала года наблюдается уменьшение активов на 3,8 млн. грн. или на 0,3%.

92,9% активов МТСБУ составляют оборотные активы, 96,4% пассивов – долгосрочные обязательства и обеспечения (централизованные страховые резервные фонды и целевые фонды МТСБУ).

Динамика доходов и расходов свидетельствует о значительное уменьшение иных операционных доходов – на 115,4 млн. грн., более чем в 2 раза. Эта тенденция связана с уменьшением девальвации гривны, поскольку к данной статье доходов МТСБУ относилась положительная курсовая разница от переоценки валютных активов.

В течение года в Фонд финансирования бюро поступило 49 млн. грн., в т.ч.: членские взносы 39,4 млн. грн., вознаграждение за выполнение функций бюро-урегулировщика – 4,7 млн. грн. и другие источники – 4,9 млн. грн.

На 2016 год была утверждена смета 48,4 млн. грн. Фактически израсходовано 43,5 млн. грн. – на 4,9 млн. грн. меньше утвержденного плана.

Отчет о формировании средств фонда финансирования МТСБУ за 2016 год

. Исто­чни­ки форми­рова­ния Факт за 2016, тыс. грн.
. Членски­е взно­сы (еже­месячные­) 39 410
. Возна­гражде­ние за урегули­рова­ние по "Зеле­ной карте­" 4 681
. Пеня за наруше­ние фина­нсово­й дисци­плины стра­ховщи­ками­ 421
. Инве­стдо­ход 4 498
. Факти­чески­ сформи­рова­нный фонд фина­нсиро­вани­я МТСБУ 49 010

Смета МТСБУ на 2016 год

. Бюдже­т посто­янных расхо­дов Утве­ржде­нный бюдже­т на 2016 год, тыс. грн. Факт 2016 года­, тыс. грн. Изме­нени­е, тыс. грн.
. Бюдже­т PR меро­прияти­й и акци­й 927 811 -116
. Бюдже­т предста­вите­льски­х расхо­дов 230 213 -17
. Общи­й бюдже­т расхо­дов на персо­нал, в т.ч.: 25 916 26 079 163
. расхо­ды на опла­ту труда­ 21 419 21 349 -70
. начи­слени­я на фонд зара­ботно­й платы 3 536 3 439 -97
. Соцпа­кет в рамка­х обяза­тельств по колле­ктивно­му дого­вору 961 1 291 330
. Общи­й бюдже­т расхо­дов на програ­ммно­е обеспе­чени­е 3 629 3 091 538
. Бюдже­т прочи­х расхо­дов на обеспе­чени­е деяте­льно­сти МТСБУ 12 685 10 570 -2 115
. ВСЕГО расхо­дов 43 387 40 764 -2 623

Бюджет проектных расходов на 2016 год

. Бюдже­т про­ектных затра­т Пла­н 2016 года­ Факт 2016 года­
. Прое­кт "Сто­п фальши­вка" 2 033 1 499
. Внедре­ние систе­мы прямо­го урегули­рова­ния 438 262
. Внедре­ние электро­нного­ поли­са 708 223
. Сотрудни­чество­ с Наци­онально­й поли­цией и популяри­заци­я евро­прото­кола­ 225 21
. Инфо­рмаци­онна­я подде­ржка­ зако­нода­тельных иници­атив и коммуни­каци­онна­я акти­вность по осно­вным напра­влени­ям деяте­льно­сти МТСБУ 1 561 687
. ВСЕГО 4 964 2 692

Ревизионная комиссия зафиксировала сокращение отчислений страховщиков в ФПМ с 1% до 0,01% с мая 2016. Также признан просроченный и обесцененный депозит в «Брокбизнесбанке» 252,2 млн. грн. безнадежным по возврату и создан резерв под обесценение текущей финансовой инвестиции на соответствующую сумму.

Ревизионная комиссия предлагает провести аудит ІТ-среды МТСБУ с целью анализа, документирования и отладки ІТ-процессов Бюро и выявления потенциальных рисков функционирования существующей ІТ-системы. Разработать пути уменьшения или устранения выявленных рисков. 

Источник: Фориншурер